差額征稅所得稅申報表的填寫

小規模納稅人：

1.在《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)附列資料》中，將可扣除金額填入“應稅行為(5%征收率)扣除額計算”第10欄“本期發生額”第11欄“本期扣除額”;

2.在《增值稅納稅申報表》中，將《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)附列資料》“應稅行為(5%征收率)計稅銷售額計算”第16欄“不含稅銷售額”填入第五行(稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額)或者第六行 (稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額)“本期數”“服務、不動產和無形資產”列;

3.應稅服務減除項目清單(差額征收資格納稅人適用)根據欄目名稱提示填寫一下公司相關信息，最后一個欄次金額填寫可扣除金額，

注意：如果季度開票總金額小于30萬的情況下附列資料不用填寫，直接在主表第10欄填寫免稅金額。

差額征稅所得稅申報表的填寫的問題小編已經在上文為大家詳細進行解答了，希望能幫助大家拓展一下思維。那么內容到此就結束了，如果對差額征稅所得稅申報表如何去填寫有什么疑問，歡迎來咨詢在線老師。