交去年所得稅匯算清繳的填寫

收入明細表根據利潤表本年累計數分項填寫;

成本費用明細表一項項填寫即可,營業外支出要分拆,根據實際分類填寫;

納稅調整項目表這個很關鍵,按賬目一項項填寫,具體參考所得稅法暫行條例,需要調增的就調增,不需要就如實填寫,很多事要先填寫后面的附表的就先填附表;

企業所得稅虧損彌補明細表虧損5年內彌補完,有就填;稅收優惠明細表如果沒有稅收優惠項目,前面都是0,把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可;

境外所得稅抵免;

以公允價值計量資產納稅調整表有就填,沒有就填0;

廣告費和業務宣傳費調整表,有的話就按實際填寫,沒的話就是0;

折舊攤銷這里注意折舊的年限不要低于稅法要求,否則調增,要對固定資產分類再填表;

其它的表格都不是很重要,基本都是0,認真填寫一下就好了。

企業匯算清繳是每年的幾月份

企業匯算清繳是每年的1月1日至5月31日，個人所得稅匯算清繳是每年的3月1日至6月30日。

什么是匯算清繳

匯算清繳是指納稅人在納稅年度終了后規定時期內，依照稅收法律、法規、規章及其他有關企業所得稅的規定，自行計算全年應納稅所得額和應納所得稅額，根據月度或季度預繳的所得稅數額，確定該年度應補或者應退稅額。

上面就是交去年企業所得稅匯算清繳應該怎么去填寫的解答，交去年所得稅匯算清繳，對于收入明細表我們根據利潤表本年累計數分項填寫;對于成本費用明細表，我們一項項填寫就可以了以及等等。有疑問就找我們的老師。