銷貨方負數發票開具辦法

由銷貨方申請開具負數發票的情況(前提是發票未認證,發票在180天的認證期內),具體情況如下:

1、因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須在專用發票認證期限內向主管稅務機關填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息

2、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料

發生銷貨退回或銷售折讓的,除按照《通知》的規定進行處理外,銷售方還應在開具紅字專用發票后將該筆業務的相應記賬憑證復印件報送主管稅務機關備案

紅字發票(負數發票)開具方法

方法一:

1、先進入增值稅開票系統,在菜單欄找到紅字發票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發票資料,打印出《申請單》(一式兩聯)加蓋財務專用章

2、導出電子信息,國稅網站-網上申請-發票管理類-紅字發票申請單,上報

方法二:

1、進入增值稅開票系統,在菜單欄找到紅字發票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發票資料,打印出《申請單》(一式兩聯)加蓋財務專用章

2、拿《申請單》(一式兩聯)到辦稅大廳辦理審批,取回開票通知知單

方法三:

1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地(區)稅務局的"開具紅字增值稅專用發票通知單"通知單上標明所開紅字發票的詳細信息及開具紅字發票的的理由

2、銷貨方憑購貨方提供的"開具紅字增值稅專用發票通知單"開具紅字發票

3、開具方法:打開"防偽開票軟件"--點擊"發票管理"--點擊"專用發票填開"--點擊"打開的發票上的負數"--輸入所要開具紅字發票的代碼和發票號碼--點擊"下一步"--跳出所開具的發票的信息--打印此張"負數發票"即可

詳細的開具方法和情況都在上文了，大家看完這些內容有沒有明白銷貨方開具負數發票的方法是什么，要是還有問題就領取更多申報資料學習，還有老師解惑。